Анализ кредитоспособности и ликвидности баланса предприятия   |  Инвестиционный проект сервиса по заправке картриджей   |  Маркетинг   |  Мотивация как функция управления   |  Оборотные средства   |  Основные фонды предприятий   |  Оценка финансовой устройчивости предприятия   |  Промышленная собственность   |  Рейдерство   |  Системный анализ Мончебанка   |  Системный анализ торговой фирмы   |  Стратегическое планирование   |  Товарные запасы в торговле   |  Ценообразование   |  
Реклама и информация
online viagra



Rambler's Top100 Рейтинг@Mail.ru Яндекс цитирования
 
 
  

Для чего нужно оценивать кредитоспособность
Достоинства и недостатки методик оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков, использующихся в практике российских коммерческих банков
Комплексная оценка кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов
Метод анализа денежных потоков
Метод оценки кредитоспособности на основе анализа делового риска
Методика Ассоциации коммерческих банков
Методика рейтинговой оценки кредитоспособности заемщиков Сбербанка
Недостатки метода оценки кредитоспособности предприятия-заемщика на основе системы финансовых коэффициентов
Оценка кредитоспособности и платежеспособности предприятия
Оценка ликвидности предприятия
Экономическая безопасность кредитования
Экономическая сущность кредитоспособности предприятия-заемщика


Экономическая безопасность кредитования
Экономическая безопасность кредитования предполагает создание таких условий, при которых частота возникновения и последствия кредитного риска для банка были бы минимизированы. В этой связи важное значение имеет предупреждение злоупотреблений в сфере кредитования. Такие злоупотребления имеют место при:
- создании фиктивных предприятий с целью получения кредитов;
- мошенничестве при обеспечении возврата кредитов;
- получении кредита путем представления заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии;
- получении льготных условий кредитования путем представления заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии;
- незаконном получении государственного целевого кредита;
- использовании государственного целевого кредита не по прямому назначению;
- преднамеренном банкротстве с нарушением условий кредитного договора;
- фиктивном банкротстве с целью получения отсрочек по кредиту или уплаты процентов по нему.
Предупреждение злоупотреблений в сфере кредитования связано с целым комплексом организационных мер, среди которых выделю следующие:
- Обязательное проведение технико-криминалистического анализа учредительных, регистрационных и иных документов;
- Установление факта действительности существования предприятия-заемщика и законности его деятельности;
- Проверка репутации клиента;
- Проверка сведений об обеспечении залога;
- Проверка сведений об исполнении обязательств гарантом, поручителем и другими лицами;
- Проверка данных, служащих основанием для получения государственного целевого кредита либо льготных условий кредитования;
- Установление иных обстоятельств, имеющих значение для выдачи, контроля за использованием кредита и его возвратом.
У банка существует несколько способов анализа предоставляемой заемщиком информации:
- проведение полной проверки клиентов силами своих кредитных отделов (комитетов) и отдела экономической безопасности;
- проведение проверки бухгалтерской отчетности по предписанию банка аудиторской фирмой. Правда, при этом могут возникнуть проблемы, связанные с тем, что на данном этапе развития аудиторской и консалтинговой деятельности у некоторых российских фирм существует тенденция проводить проверку через фирмы, репутация которых и качество их проверки вызывают сомнения или их репутация на рынке просто неизвестна;
- получение «пакетной» информации от авторитетной информационно-консалтинговой фирмы. Данный подход существенно повышает надежность кредитного анализа, но из-за высоких «накладных расходов» использования такой информации, лишь крупные банки могут позволить себе получение «пакетных» справок о своих потенциальных заемщиках на систематической основе.
Немаловажной составляющей обеспечения экономической безопасности кредитования является такой элемент кредитной технологии как визит к клиенту – предприятию-заемщику.
Как отмечает Седин А.И. – консультант по безопасности «Петровского народного банка», «представляется оптимальным, чтобы число визитеров от банка было не менее двух и не более четырех (если это не переговоры в расширенном составе участников). Присутствие на встрече у клиента нескольких сотрудников банка позволит сократить риск оказания давления и возникновения других нештатных ситуаций, а число посетителей более четырех может вызвать определенные неудобства в работе и снизить эффективность визита» . Полезно, чтобы перед началом визита сотрудники банка детально распределили между собой участки наблюдения, - это даст максимальную отдачу от посещения, что выразится в получении объективной информации по итогам визита.
В ряде случаев необходимо участие сотрудника службы экономической безопасности банка, особенно если бизнес клиента связан с производством продукции «рискового характера» или торговлей подобной продукцией.
Есть и одна тонкость – «важно, чтобы хотя бы во время одного-двух посещений клиента до предоставления кредита сотрудник службы экономической безопасности банка присутствовал: последующие его визиты к клиенту будут восприниматься спокойно, что позволит лучше выполнить возложенную на него задачу» .
В то же время мировая банковская практика показывает, что участие риск-менеджера в посещении клиента является нежелательным (оптимальной для многих банков оказалась практика, когда риск-менеджеры работают исключительно с кредитной документацией). В практике возможны исключения: это случай посещения проблемного клиента сотрудниками службы экономической безопасности банка с привлечением риск-менеджера в качестве эксперта. При этом участие риск-менеджера в предварительном порядке обязательно согласуется с его непосредственным руководителем (для руководителя службы риск-менеджмента - с руководителем финансового учреждения).
В ходе работы с действующим или потенциальным заемщиком может стать полезным и неформальное наблюдение.
Один из приемов наблюдения заключается в том, что специально нанятые люди ведут наблюдение за предприятием, торговой точкой и фиксируют поступающий и отправляемый товар. Например, в части торговли сложной бытовой техникой это может быть фиксация выходящих с покупками посетителей в течение определенного периода. Метод наблюдений может быть необходим в той ситуации, когда возникают сомнения в достоверности информации, предоставляемой заемщиком, и досрочное взыскание кредита невозможно по юридическим причинам (но в коротком периоде будет решаться вопрос о пролонгации или возобновлении кредитной линии).
Мероприятия по неформальному наблюдению и привлечение внешних экспертов необходимо соотносить с трудозатратами, что определяется объемами и качеством принимаемых банком кредитных рисков.